さとし〜明日はクリスマスよ〜!!

株でちょっと利益も出たし、少しリッチな気分でクリスマスを迎えられるね!

たまには外でおいしいものが食べたいわ!!

うんうん、何にしようか〜?

コラコラ〜、も〜遊ぶことばっかり!!

あ、マイカブ君。だってもうすぐクリスマスだし、年末年始は株式相場もお休みだよ〜?

そうよ、そうよ。たまにはお休みも楽しまなくちゃよ?

お休みを満喫する前に、やることがあるカブ!!

え〜っ、何があるの!?

う〜ん、何かあったっけ?

まぁ、投資初心者なら仕方がないけどね。2人とも、確定申告って言葉くらい聞いたことあるでしょう?

もちろん知ってるよ! でも、サラリーマンの僕には関係ないよね?

そうよね〜、年末調整されるもの。

残念ながら、株などの金融商品に投資して一定の利益を出した時には、確定申告が必要な場合があるんだよ。

え……、でも、僕らの口座は特定口座の源泉徴収ありだから、税金があらかじめ引かれているよね?

よく覚えていたね! もちろんさとしの言う通りだよ。でも、一般口座や特定口座の源泉徴収なしを選んでいる場合には、年間で通算して20万円を超える利益を出していたら、確定申告は必須なんだ。

でも、私たちには関係ないわよね〜?

もちろん、利益を出した今年は関係ないかもしれないけど、来年は損をする可能性もあるよね?

そうだけど、損をしたら余計に申告する必要はない気がするんだけど。

それがそうじゃないカブ。もし、年間で損失を出していたなら、確定申告をすることで、得をする場合もあるんだよ!

得って!? どうゆう意味?

1年間の損益を計算して損失が出ている場合、その損失額を翌年以降3年間繰り越すことができるんだよ。つまり、翌年以降に利益が出た場合、支払った税金分を取り戻すことができるんだ。

なるほど! 源泉徴収で引かれた分の税金が、確定申告によって戻ってくるってことなんだね。

なるほどね。確定申告って、税金を取り戻すこともできるのね〜!!

ね、お得でしょ?

でも、確定申告は来年の2月16日(2009年の場合)でしょう? なんで年末に準備するのかな。

そう、そこも重要カブ。確定申告は、1年間の損益を通算して申告するものでしょう。いくら申告時期が翌年だからといっても、年間の損益を調整できるのは、年末のこの時期だけ。つまり、節税を意識しながら最終売買できるんだ!

あ〜そっか。年が明けちゃったら、対策を練ることすらできないのね!!

ほら、遊んでいる場合じゃないでしょう? というわけで、次はネットを使った確定申告の手順を説明するカブ!

よろしくお願いしま〜す!!

このほかにも、「e-Tax」を利用する方法もあって、これはネットからそのまま申告できるから、より一層確定申告が簡単になるよね。

「e-Tax」のホームページを見てみたけど、なんだか手続きが難しそうよ?

e-Taxを利用するには、住民基本台帳カードと公的個人認証サービスの電子証明書、e-Taxに対応したICカードリーダーが必要になるなど、最初の手間はかかるけど、毎年確定申告をする人なら、オススメだよ。平成20年度分までは、最大5000円の所得控除が受けられるから、今から準備しておくのもいいカブ!

なるほどね。確定申告ってもっと面倒なものかと思っていたけど、ネットを利用すれば、結構簡単なものなんだね。

そうそう。あと、たとえサラリーマンであっても、マイホームを買って住宅ローンを組んだ人や家族内で高額の医療費を支払った場合、年の途中で退職した人も還付金を受け取れる可能性が出てくるものだから、少しでも多く税金を取り戻したいと思ったら、自分の家計を見直してみるといいよ。

確かに!! クリスマスとか言っている場合じゃないわよね。急いで家計簿をチェックしなきゃ。

そうそう、それからお祝いするカブ!

勉強になりました〜!